Bài tập Tín dụng ngân hàng có lời giải
Bài tập Tín dụng ngân hàng có đáp án
Bài tập Tín dụng ngân hàng có lời giải được VnDoc đăng tải nhằm đáp ứng nhu cầu học tập với các bạn sinh viên, hi vọng sẽ giúp các bạn ôn tập kiến thức, hoàn thành bài thi hết môn đạt kết quả cao.
Lưu ý: Nếu bạn muốn Tải bài viết này về máy tính hoặc điện thoại, vui lòng kéo xuống cuối bài viết.
Bài 1: Ngân hàng A cho công ty B vay vốn để kinh doanh, thời hạn vay từ tháng 1 đến tháng 6 năm 2000. Ngân hàng C phát hành bảo lãnh cho giao dịch nói trên. Cuối tháng 12 năm 2000, ngân hàng C được yêu cầu thực hiện bảo lãnh từ phía ngân hàng A. Anh chị hãy cho biết:
a. Các thành phần trong quan hệ bảo lãnh nói trên.
b. Cách xử lý của ngân hàng C trước yêu cầu của ngân hàng A.
Hướng dẫn:
a. Các thành phần trong quan hệ bảo lãnh: nêu rõ từng thành phần.
b. Nhận định tình huống: đây là dạng bảo lãnh nợ vay. Xử lý của ngân hàng bảo lãnh: không giải quyết vì đã hết thời hạn hiệu lực của bảo lãnh, hoặc là hợp đồng gốc đã được điều chỉnh thời hạn mà không thông báo cho ngân hàng bảo lãnh biết, nên ngân hàng bảo lãnh mặc nhiên được giải phóng khỏi nghĩa vụtrả nợ
Bài 2: Ủy ban nhân dân tỉnh H có nhu cầu xây dựng một công trình văn hóa phục vụ nhân dân trong tỉnh. Hãy cho biết những rủi ro có thể gặp phải khi Ngân hàng cung cấp sản phẩm bảo lãnh và những loại bảo lãnh ngân hàng nên áp dụng trong suốt quá trình thực hiện từ khi chọn đối tác cho đến khi công trình hoàn thành đưa vào sử dụng.
Hướng dẫn:
a. Khâu tổ chức đầu thầu: người dự thầu vi phạm quy định đấu thầu => bảo lãnh dự thầu.
b. Khâu thi công trình: người thi công không thực hiện đúng tiến độ hoặc chất lượng công trình quá kém => bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
c. Khâu hoàn thành đưa vào sử dụng: chất lượng công trình không bảo đảm => bảo lãnh chất lượng sản phẩm.
d. Nếu có hành vi ứng trước tiền cho bên thi công thì có thể có bảo lãnh hoàn thanh toán.
Bài 3: Trong tháng 1/2021, doanh nghiệp HA gửi đến ngân hàng X hồ sơ vay vốn để thực hiện dự án mua sắm thiết bị nhằm mở rộng sản xuất, công trình tự làm. Sau khi thẩm định, ngân hàng X đã thống nhất với doanh nghiệp về các số liệu như sau:
- Chi phí xây dựng cơ bản: 17 tỷ đồng
- Chi phí mua TSCĐ: 7 tỷ đồng
- Chi phí lắp đặt TSCĐ: 0,5 tỷ đồng
- Chi phí khác: 0,3 tỷ đồng
- Vốn tự có và các nguồn vốn khác tham gia thực hiện dự án là 7 tỷ đồng.
- Giá trị TSĐB là 25 tỷ đồng. Ngân hàng cho vay tối đa bằng 70% giá trị TSĐB
- Nguồn vốn của ngân hàng đủ để đáp ứng nhu cầu vay của doanh nghiệp.
- Tổng lợi nhuận thu được hàng năm của doanh nghiệp sau khi thực hiện dự án là 6 tỷ đồng, tăng 30% so với trước khi thực hiện dự án. Doanh nghiệp cam kết sử dụng toàn bộ lợi nhuận này để trả nợ ngân hàng. Ngoài ra doanh nghiệp có nguồn khác đem trả nợ hàng năm là 65 triệu đồng.
- Tài sản khấu hao hết trong 8 năm theo phương pháp khấu trừ
- Thời gian thi công của dự án trong 3 tháng
Yêu cầu:
1. Xác định mức cho vay và thời hạn cho vay hợp lý đối với dự án trên?
2. Nếu ngân hàng muốn khách hàng trả nợ trong 48 tháng thì số tiền trả nợ hàng năm cần thay đổi bao nhiêu?
Hướng dẫn:
1. Xác định mức cho vay và thời hạn cho vay
- Tổng chi phí thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh:
= 17 + 7 + 0,5 + 0,3 = 24,8 tỷ
- Vốn tự có và các nguồn khác tham gia dự án là 7 tỷ
- Nhu cầu vốn = 24,8 – 7 = 17,8 tỷ
- Dự án triển khai nâng cao hiệu quả kinh doanh nên ngân hàng quyết định cho vay
- Ngân hàng cho vay tối đa bằng 70% TSĐB = 25*70% = 17,5 tỷ
- Nhu cầu vốn = 17,8 tỷ > giới hạn cho vay bằng TSĐB là 17,5 tỷ
Để cho vay đúng theo nhu cầu vốn của khách hàng là 17,8 tỷ. Ngân hàng yêu cầu khách hàng thực hiện 1 trong các phương án sau:
+ Bổ sung thêm giá trị TSĐB cho dự án với giá trị TSĐB ≥ (17,8-17,5)/70% = 0,42857 tỷ đồng.
+ Cắt giảm bớt chi phí không cần thiết của dự án với giá trị cắt giảm ≥ 0,3 tỷ để đảm bảo số tiền giải ngân trong phạm vi giới hạn của TSĐB
+ Bổ sung vốn tự có hoặc các nguồn khác tham gia dự án với giá trị ≥ 0,3 tỷ
+ Xem xét lại quan hệ tín dụng trong quá khứ với DN và tính khả thi, khả năng sinh lời của phương án vay vốn để cho vay tín chấp với giá trị món vay 0,3 tỷ đồng. Nếu được, ngân hàng giải ngân cho vay 17,8 tỷ đồng
- Tổng lợi nhuận sau khi thực hiện dự án là 6 tỷ nên số lợi nhuận tăng thêm = 6 - 6/(1+30%) = 1,385 tỷ
Giá trị khấu hao hàng năm = 24,8/8 = 3,1
- Tổng nguồn trả nợ hàng năm gồm lợi nhuận tăng thêm, nguồn vốn trả nợ khác và giá trị khấu hao hàng năm
- Tổng nguồn trả nợ hàng năm = 1,385 + 0,065 + 3 = 4,45 tỷ
- Thời hạn trả nợ gốc vay = 17,8/4,45 = 4 năm
- Thời gian cho vay = thời hạn trả nợ gốc + thời gian thi công = 4 năm + 3 tháng = 4 năm, 3 tháng
2. Muốn khách hàng trả nợ trong 48 tháng = 4 năm
Số tiền trả nợ hàng năm = 17,8/4 = 4,45 tỷ
Như vậy, số tiền trả nợ hàng năm giữ nguyên
---------------------------------------
Trên đây, VnDoc đã giới thiệu tới các bạn Bài tập Tín dụng ngân hàng có lời giải. Ngoài ra, các bạn có thể tham khảo thêm nhiều tài liệu Cao đẳng - Đại học cũng như Cao học khác để phục vụ quá trình nghiên cứu hiệu quả hơn.
